如果在月末結賬的時候看到對賬不平，請不要著急，因為這并不影響結賬。

來看一看固定資產與總賬對賬的三大原則。

（文末可免費領取結賬資料）

一、科目設置是否都對應了資產、折扣科目

在"總賬—科目設置"中，需要將對賬的資產科目分別對應上會計科目，包括資產科目、資產對方科目、折舊/攤銷科目、以及折舊/攤銷對方科目，因為對賬是根據科目設置中的對應關系來一一對應。

1、資產科目擴展設置

2、資產對方科目設置

3、 累計折舊/攤銷科目設置

①我方科目設置

②對方科目設置

二、期初數據是否錄入準確，是否同步數據

對期初卡片，固定資產期初需要錄入原值和累計折舊值，需要檢查是否只錄了凈值，或是期初資產卡片數據有沒同步到財務期初。

1、是否同步期初

2、同步期初

三、是否手工填寫了憑證，而沒有做卡片新增和折舊

在"總賬—憑證管理"中，查詢條件選擇來源類型為"手工"，查詢是否有此類記錄，如果沒有，說明無手工錄入憑證，如果有，需要檢查是否有固定資產相關的憑證。

1、查詢條件

2、查詢結果

看上圖，資產相關科目沒有手動錄入憑證，那么就再來看看是不是有卡片折舊沒有生成憑證呢？查詢方法：在"總賬—生成憑證"中，將過濾分組為"資產"的都勾選。

生成憑證

核對賬簿